Введення
Актуальність теми дослідження. В умовах нестабільної економічної політики держави, важкого податкового тягаря все більш широке поширення набуває малий бізнес. Малий бізнес зазвичай характеризується тим, що він більш мобільний і легше пристосовується до умов, що змінюються, хоча його інвестиційні можливості невеликі. Тому необхідно дати свободу розвитку малих підприємств. Вони дають Росії необхідну насиченість ринку, середу конкуренції, якої так не вистачає великим монополістам-гігантам, через що страждає якість, а процес впровадження нових технологій завжди загальмований.
Економічно це вигідно, тому що поява великої кількості фірм призведе до створення нових робочих місць, та й це принесе реальні гроші до бюджету не тільки центру, а й регіонів, що особливо важливо. І одним з найголовніших переваг є те, що поява малого та середнього бізнесу неминуче веде до появи конкуренції на вітчизняному ринку.
Важливою проблемою на сьогоднішній день є сучасні проблеми кредитування малого бізнесу Росії. У сучасній ринковій економіці відбулося істотне ускладнення виробничих і особистих потреб, які стають не тільки більш різноманітними та динамічними, але і спеціалізованими, що відображають запити окремих груп споживачів. Закономірним є перехід до гнучкого, все більш індивідуалізованого виробництва, орієнтованого на невеликі за місткістю ринки, їх окремі сегменти та ніші.
Науково-технічний прогрес зумовлює випереджаюче зростання сфери послуг, поява нових їх видів: обробка інформації на базі ЕОМ, програмне забезпечення, інжиніринг, консалтинг. Такі послуги не вимагають значної концентрації ресурсів і можуть успішно здійснюватися малими фірмами. НТП до того ж значно підвищить їх конкурентоспроможність, забезпечивши появу і широке застосування некапіталомістких технологій та обладнання. Успішний розвиток малого бізнесу в значній мірі залежить від забезпеченості підприємців фінансовими ресурсами як довгострокового, так і короткострокового характеру.
Малий бізнес виконує важливу функцію у формуванні інноваційної економіки, інвестуючи кошти у становлення нових напрямів науки і техніки.
Ступінь наукової розробленості проблеми. Зростання впливу малого бізнесу на розвиток світової господарської системи та визнання його особливої ролі у вирішенні ряду найважливіших соціально-економічних завдань ринкової економіки зумовило великий науковий інтерес до проблем фінансово-кредитного забезпечення малих підприємств. Ці проблеми були і залишаються предметом дослідження багатьох провідних зарубіжних і російських вчених.
Метою даної роботи є оцінка розвитку і сучасного стану системи підтримки та кредитування суб'єктів малого підприємництва в Ставропольському краї, виявлення проблем та перспективи в цій галузі.
Основні завдання дослідження:
- Вивчити склад кредитних продуктів комерційних банків, пропонованих малому бізнесу;
- Розглянути учасників кредитного ринку Ставропольського краю з позицій підтримки і розвитку малого підприємництва;
- Виділити основні проблеми у кредитуванні суб'єктів малого підприємництва, запропонувати шляхи вирішення даних проблем;
- Оцінити перспективні шляхи розвитку суб'єктів малого підприємництва за рахунок фінансово-кредитної підтримки держави і комерційних банків.
Об'єктом дослідження дипломної роботи є розвиток малого підприємництва в Росії за допомогою кредитування.
Предметом дослідження є комплекс проблем економічного характеру у розвитку малого бізнесу та заходи їх вирішення.
Методологічну основу дослідження склали діалектичний метод пізнання та системний підхід. Діалектичний метод реалізований за допомогою загальнонаукових методів: аналіз і методи порівняння.
Теоретичну основу дослідження склали нормативно-правові акти Російської Федерації і суб'єктів РФ, що регулюють кредитні відносини малого підприємництва, монографії вітчизняних та зарубіжних авторів, публікації в науковій періодичної преси, матеріали науково-практичних конференцій і семінарів.
Основу досліджень кредитних відносин малого бізнесу як одного з видів господарюючих суб'єктів становить науковий апарат теорії фінансів і кредиту. Помітний внесок у розробку теоретичних аспектів проблеми кредитування підприємництва в цілому внесли Є.Ф. Жуков, О.І. Лаврушин, Г.Г. Коробова, Л.Г. Батракова, В.І. Букатов. Серйозний внесок у розвиток проблеми банківського кредитування малих підприємств внесли: Л.М. Максимова, А.В. Печникова, Н.В. Головін. Значна роль у розвитку малого бізнесу, особливо в умовах перехідної економіки, належить державі, що зумовлює підвищений інтерес вчених до проблем державної фінансово-кредитної підтримки малого бізнесу, які були досліджені в роботах О.В. Соколової, Ю.І. Львова, Діани Макнотона.
Однак проблема кредитної кооперації як джерела позикових коштів для малого бізнесу вимагає подальшого вивчення з урахуванням російських економічних і правових умов, особливостей регіональних кредитних ринків і концепції державної підтримки малого підприємництва.
Обсяг і структура дипломної роботи. Робота складається з вступу, трьох розділів, висновків, списку використаних джерел.
У вступі обгрунтована актуальність теми дипломної роботи; визначені мета, завдання, об'єкт і предмет дослідження; розкрита теоретична, методологічна та інформаційна база дослідження.
Перший розділ «Особливості розвитку і сучасної стан системи підтримки та кредитування суб'єктів малого підприємництва» присвячена дослідженню специфічних рис малого підприємства як суб'єкта кредитних відносин.
У другому розділі «Система кредитування суб'єктів малого підприємництва в Ставропольському краї» представлена оцінка стану ринку кредитування малого підприємництва та проведено аналіз фінансового стану діяльності комерційного банку на прикладі Північнокавказького банку Ощадбанку Росії.
У третьому розділі випускної кваліфікаційної роботи «Основні проблеми розвитку та перспективи ринку кредитування суб'єктів малого підприємництва» вивчений кредитний ринок Ставропольського краю, досліджено причини виникнення проблем ринку кредитування та шляхи їх вирішення, а також визначені основні перспективні напрями у сфері кредитування малого бізнесу.
У висновку робляться основні висновки та узагальнюються рекомендації щодо вдосконалення кредитування малого бізнесу.
1. Особливості розвитку і сучасний стан системи підтримки та кредитування суб'єктів малого підприємництва
1.1 Роль і значення суб'єктів малого підприємництва
Суб'єкти малого підприємництва - це господарюючі суб'єкти, які відповідно до умов, встановлених Федеральним законом «Про розвиток малого і середнього підприємництва в Російській Федерації» № 209-ФЗ, до малих підприємств, в тому числі до мікропідприємства, і середнім підприємствам.
Підтримка суб'єктів малого підприємництва - це одна з основних діяльностей органів державної влади Російської Федерації, органів суб'єктів Російської Федерації, а також органів місцевого самоврядування, спрямовані на реалізацію заходів програми розвитку малого та середнього бізнесу.
До суб'єктів малого підприємництва відносяться внесені в єдиний державний реєстр юридичних осіб, споживчі кооперативи і комерційні організації, а також фізичні особи, внесені до єдиного державного реєстру індивідуальних підприємців і здійснюють підприємницьку діяльність без створення юридичної особи, що відповідають таким умовам:
1) для юридичних осіб - сумарна частка участі Російської Федерації, суб'єктів Російської Федерації, муніципальних утворень у статутному капіталі зазначених юридичних осіб не повинна перевищувати двадцять п'ять відсотків, частка участі, що належить одному або декільком юридичним особам, які не є суб'єктами малого підприємництва, не повинна перевищувати двадцять п'ять відсотків;
2) середня чисельність працівників за попередній календарний рік не повинна перевищувати такі граничні значення середньої чисельності працівників для кожної категорії суб'єктів малого підприємництва: від ста одного до двохсот п'ятдесяти осіб включно для середніх підприємств; до ста осіб включно для малих підприємств; серед малих підприємств виділяються мікропідприємства - до п'ятнадцяти чоловік;
3) виручка від реалізації товарів без урахування податку на додану вартість або балансова вартість активів за попередній календарний рік не повинна перевищувати граничні значення, встановлені Кабінетом Міністрів України для кожної категорії суб'єктів малого підприємництва.
Новостворені організації або знову зареєстровані індивідуальні підприємці протягом того року, в якому вони зареєстровані, можуть бути віднесені до суб'єктів малого бізнесу, якщо їх показники середньої чисельності працівників, виручки від реалізації товарів або балансової вартості активів за період, що не перевищує граничні значення.
Особливу роль у розвитку ринкової економіки, як свідчить світовий досвід, відіграє мале підприємництво. У науковій літературі замість цього терміна часто вживається термін «малий бізнес». Дані поняття практично тотожні. Відмінність полягає лише в тому, що термін «мале підприємництво» - це юридичний термін, оскільки вживається в нормативних актах за деякими винятками, а «малий бізнес» - економічний. Але, по суті, це одне й те саме явище.
Становлення малого підприємництва в сучасній Росії є необхідною умовою вирішення комплексу складних соціально-економічних проблем, залучення в підприємницький сектор значної частини незайнятого населення, переорієнтації кредитної та податкової політики на стимулювання розвитку виробництва, перехід до інноваційного типу економічного розвитку і т.д.
Ефективність малих підприємств визначається поруч їхніх переваг у порівнянні з великими підприємствами:
- Мале підприємство забезпечує потреби ринку в ті товари і послуги, які середнім і великим фірмам виробляти і надавати недоцільно з економічних та інших причин, наприклад через обмежені потреб місцевих ринків; більш висока оборотність капіталу; малі підприємства часто виявляють себе як новатори;
- Відносно невисокі витрати на організацію та ведення підприємницької діяльності, в першу чергу на управління;
- Висока пристосовність до змін ринку;
- Близькість до місцевих ринків і пристосування до запитів клієнтури та інші переваги.
Ефективне функціонування економіки можливе лише при оптимальному співвідношенні кількості великих, середніх і малих підприємств. У нашій країні кількість малих підприємств у порівнянні з великими підприємствами значно менше, ніж у розвинених країнах. Наприклад, за 2007 рік у США 97% підприємств є малими, в той же час в Росії ця цифра значно менше і складає всього 28%.
Таблиця 1.1. Малий бізнес у різних країнах за 2007 рік
Країни | Кількість підприємств | Кількість зайнятих | Частка малого бізнесу у ВВП | Кількість зайнятих на одному підприємстві |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
Німеччина | 2290 | 18,5 | 50-52 | 8,0 |
Італія | 3920 | 16,8 | 57-60 | 4,2 |
США | 7300 | 70,2 | 50-52 | 9,6 |
Японія | 6450 | 39,5 | 52-55 | 6,0 |
Росія | 844 | 8,3 | 10-13 | 9,9 |
Мале підприємництво в Росії володіє низкою відмінних рис, не характерних для малого бізнесу в розвинених країнах. Серед них:
- Високий рівень диверсифікації малих підприємств. Нестабільна російська економіка змушує підприємців шукати будь-які джерела доходу, займаючись різними видами діяльності, часом не пов'язаними між собою ні організаційно, ні технологічно;
- Прагнення до максимальної самостійності. У країнах з розвиненою ринковою економікою значна частина малих підприємств працює на умовах субпідряду, у системі франчайзингу тощо;
- Висока частка «тіньового» сектора;
- Низький технологічний і управлінський рівень діяльності.
У 2007 р. Росії зареєстровано 12 697 малих підприємств і 4,7 млн. індивідуальних підприємців. За даними Держкомстату РФ, на 1 січня 2006 р. число зареєстрованих малих підприємств досягла 12633. Станом на 1 січня 2005 р. в Росії було зареєстровано 12 499 малих підприємств. У цілому ж загальна кількість зайнятих у малому бізнесі росіян становило близько 18%, що в 2-3 рази нижче показників розвинених країн. До європейського рівня наближаються лише Санкт-Петербург і Москва, на третьому місці Магадан. У середньому ж по Росії на тисячу жителів припадає 6 малих підприємств.
Таким чином, для бурхливого росту малих підприємств необхідна підтримка. В основному ця підтримка повинна здійснюватися з ініціативи державного апарату влади. Тому розробка фінансово-кредитних програм так необхідна в ситуації, що склалася, це допоможе розвинутися малому бізнесу і, відповідно російській економіці.
1.2 Державна фінансово-кредитна підтримка малого підприємництва
Державна політика в галузі розвитку малого підприємництва в Російській Федерації є частиною державної соціально-економічної політики і являє собою сукупність правових, політичних, економічних, соціальних, інформаційних, консультаційних, освітніх, організаційних та інших заходів, здійснюваних органами державної влади РФ, органами державної влади суб'єктів РФ, органами місцевого самоврядування та спрямованих на забезпечення реалізації цілей і принципів підтримки малого підприємництва.
Інфраструктурою підтримки малого підприємництва є система комерційних і некомерційних організацій, які створюються, здійснюють свою діяльність або залучаються як постачальників з метою розміщення замовлень на поставки товарів, виконання робіт, надання послуг для державних або муніципальних потреб при реалізації федеральних програм розвитку суб'єктів малого підприємництва, що забезпечують умови для створення суб'єктів малого підприємництва та надання їм підтримки.
Підтримкою організації, що утворюють інфраструктуру підтримки малого підприємництва, є діяльність органів державної влади РФ, органів державної влади суб'єктів РФ, органів місцевого самоврядування, що здійснюється при реалізації федеральних програм розвитку суб'єктів малого підприємництва, регіональних та місцевих програм розвитку, і спрямована на створення та забезпечення діяльності організацій , що утворюють інфраструктуру підтримки суб'єктів малого підприємництва.
Дана підтримка включає в себе фінансову, майнову, консультаційну підтримку таких суб'єктів та організацій, підтримку в галузі підготовки, перепідготовки та підвищення кваліфікації їх працівників, підтримку у сфері інновацій та промислового виробництва, ремісництва, підтримку суб'єктів малого та середнього підприємництва, що здійснюють зовнішньоекономічну та сільськогосподарську діяльність .
Надання фінансової підтримки здійснюється шляхом надання субсидій, бюджетних інвестицій, державних і муніципальних гарантій за зобов'язаннями суб'єктів малого підприємництва.
Надання майнової підтримки здійснюється у вигляді передачі у володіння і в користування державного і муніципального майна, в тому числі земельних ділянок, будівель, споруд, будівель, нежитлових приміщень, обладнання, машин, механізмів, установок, транспортних засобів, інвентарю, інструментів, на оплатній основі , безоплатній основі або на пільгових умовах. Зазначене майно має використовуватися за цільовим призначенням. Забороняється продаж переданого майна, переуступка прав користування ним, передача прав користування ним у заставу та внесення прав користування таким майном до статутного капіталу будь-яких інших суб'єктів господарської діяльності.
Інформаційна підтримка проводиться органами державної влади та органами місцевого самоврядування в ідеї створення федеральних, регіональних і муніципальних інформаційних систем та інформаційно-телекомунікаційних мереж та забезпечення їх функціонування з метою підтримки суб'єктів малого підприємництва.
Підтримка в галузі підготовки, перепідготовки та підвищення кваліфікації кадрів проводиться у вигляді:
розробки примірних освітніх програм, спрямованих на підготовку, перепідготовку та підвищення кваліфікації кадрів для суб'єктів малого підприємництва, на основі державних освітніх стандартів;
створення умов для підвищення професійних знань фахівців, що відносяться до соціально незахищеним групам населення, вдосконалення їх ділових якостей, підготовки їх до виконання нових трудових функцій в області малого підприємництва;
навчально-методологічної, науково-методологічної допомоги суб'єктам малого підприємництва.
Надання підтримки суб'єктам МП, які здійснюють зовнішньоекономічну діяльність у вигляді:
співпраці з міжнародними організаціями та іноземними державами в галузі розвитку малого підприємництва;
реалізація інших заходів щодо підтримки суб'єктів малого підприємництва, що здійснюють зовнішньоекономічну діяльність.
Усі перелічені заходи та способи підтримки малого бізнесу сприяють сприятливому зростання кількості малих підприємців і безпосередньо зростання кількості комерційних банків, які будуть надавати величезну допомогу в їх розвитку. Але, як правильно вибрати шлях, по якому розвиватися, і якому банку варто довіряти, для цього необхідно неспішне вивчення кредитного ринку та умов пропонованих банками в сфері кредитування.
1.3 Види кредитів та основні умови їх надання суб'єктам малого підприємництва на прикладі Північнокавказького банку Ощадбанку Росії
Розвиток кредитування має істотне значення для сприятливого розвитку економіки в цілому, оскільки стимулює зростання виробництва, купівельний попит.
Прогнозуючи зростання попиту на кредити в 2007 році, в Північно-Кавказькому банку збільшили кількість кредитних програм - їх вже більше 15-ти і для юридичних, і для приватних осіб. Наведемо деякі з цих кредитних програм.
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
Програми кредитування
Удвічі зросли чисельний склад кредитних інспекторів і кількість пунктів прийняття рішення про видачу кредитів. Представництва банку відкрилися на території великих підприємств і на будівельних майданчиках.
Банк спростив вимоги до оформлення документів та забезпечення позик, в першу чергу для перевірених клієнтів. Збільшуються терміни кредитування, особливо інвестиційного та житлового. Введено та розробляються в даний час нові кредитні продукти для підприємців і приватних осіб. Розвиваються троїсті відносини між бізнесом, банком і органами влади, які знижують вартість кредитних ресурсів і допомагають вирішити проблему підтримки як конкретних підприємств, так і цілих галузей економіки. У Північнокавказькому банку впевнені, що формування цивілізованої ринкової економіки, підвищення фінансової грамотності суб'єктів бізнесу, чіткі пріоритети владних структур у питаннях соціально-економічної політики - всі ці фактори здатні в найкоротший час привести до істотного інвестиційному прориву. Причому, для цього не обов'язково чекати міфічних іноземних кредиторів. Кошти є в регіоні, і вони чекають грамотних господарів.
З численного числа кредитів популярними є: іпотечний, споживчий кредит, кредит на купівлю нового або вживаного автомобіля, але найбільш поширеними кредитами серед малого підприємництва найчастіше виступають кредити на поповнення оборотних коштів та інвестиційний кредит.
Ощадбанк Росії пропонує програму фінансування для суб'єктів малого підприємництва. До суб'єктів малого підприємництва також відносяться селянські та фермерські господарства.
Наприклад, програма фінансування сільгосптоваровиробників розроблена для того, щоб за допомогою кредитних коштів було можливе поповнення оборотних коштів. Головна мета даної програми полягає в поповненні обігових коштів та фінансування витрат по основній господарської діяльності, у тому числі:
придбання посівного матеріалу, паливно-мастильних матеріалів, добрив і т.д.
погашення поточної заборгованості по сплаті податків, зборів та інших обов'язкових платежів до бюджету та позабюджетні фонди;
виплата заробітної плати працівникам.
Вказівка цільового призначення кредиту та підтвердження його використання не є обов'язковим у разі надання кредиту в рублях на строк до одного року Позичальнику, сукупна позичкова заборгованість якого за кредитами з непідтвердженим цільовим використанням з урахуванням цього кредиту не перевищує 500 тис. руб. Термін кредитування становить один рік. Забезпеченням даного кредиту може виступати: нерухомість, обладнання, транспорт, у тому числі і сільгосптехніка, товарно-матеріальні цінності, особисте майно фермера та членів його сім'ї, а також інших осіб, гарантії регіональних і муніципальних органів влади.
У разі недостатнього обсягу забезпечення, можливе надання частково забезпечених кредитів:
в сумі до трьох млн. руб. для всіх позичальників;
в сумі понад три млн. руб. для позичальників з позитивною кредитною історією, при цьому стягується додаткова плата в залежності від обсягу наданого забезпечення.
Можливе надання кредиту без забезпечення у разі кредитування в рублях на строк до одного року позичальникові, сукупна позичкова заборгованість якого за незабезпеченими кредитами з урахуванням цього кредиту становить не більше 750 тис. руб. Сплата відсотків здійснюється
щомісячно, починаючи з місяця, наступного за місяцем видачі кредиту.
Погашення основного боргу також здійснюється щомісяця. Графік погашення може бути встановлений з урахуванням сезонного характеру діяльності.
Ще одним різновидом кредитного продукту є інвестиційний кредит. Сума кредиту може становити не більше 30% від обсягу річної виручки. Основна мета отримання даного кредиту, це:
придбання, капітальний іілі поточний ремонт об'єктів нерухомості; викуп земельних ділянок під перебувають у власності об'єктами нерухомості, що використовуються у господарській діяльності; придбання обладнання та транспортних засобів, призначених для виробництва, торгівлі або надання послуг.
Перевагою даного кредиту є термін кредитування, який становить три роки. Дана умова особливо привабливо, тому що дає можливість без особливих зусиль проводити будівництво й виплачувати борг за кредитом. У цьому продукті передбачено два варіанти забезпечення: або воно надається у вигляді застави нерухомості, транспорту чи іншого майна, або надається частково.
Погашення боргу здійснюється щомісячно рівними частками. Можлива відстрочка погашення кредиту на строк до шести місяців.
Таким чином, підібравши необхідний вид кредиту у позичальника автоматично вирішується половина його проблем, оскільки в іншому йому допоможуть фахівці даного профілю.
Ощадбанк є найбільш успішно розвиваються і найбільшим банком в економіці нашої країни. Багаторічний досвід допомагає виживати в досить складному конкурентному середовищі. Економічний розвиток країни сприяє появі різних комерційних банків, які в основному і складають конкуренцію ощадному банку. Але все-таки значний обсяг кредитного ринку належить йому. Для того щоб зрозуміти яка це величезна і складна система необхідно вивчити систему кредитування в цілому.
2. Система кредитування суб'єктів малого підприємництва в Ставропольському краї
2.1 Оцінка стану ринку кредитування суб'єктів малого підприємництва на прикладі Північнокавказького банку Ощадбанку Росії
Теоретичним дослідженням ринку банківських послуг встановлено, що в силу відсутності правового тлумачення, існування різних підходів і термінології практикуючих банківських працівників до цих пір немає чіткого розмежування понять «банківський продукт» і «банківська послуга».
У сучасних умовах розвитку «банківських супермаркетів», що пропонують комплекс послуг своїм клієнтам, доцільно просувати на роздрібний банківський ринок саме банківський продукт, який представляє собою сукупність взаємодоповнюючих банківських послуг і операцій, націлених на задоволення різнобічних інтересів клієнта. Банківська послуга, у свою чергу, являє собою сукупність операцій, вироблених банківськими працівниками і безпосередньо спрямованих на задоволення конкретної потреби клієнта. У зв'язку з тим, що «кредитна послуга» і «кредитний продукт» є основними елементами попиту і пропозиції на банківському ринку кредитних послуг населенню, необхідно провести їх розмежування. «Кредитна послуга» - це сукупність технологічно обгрунтованих банківських операцій, спрямованих на задоволення конкретної типовою потреби клієнта в кредитних ресурсах для будь-яких потреб. «Кредитний продукт» - сукупність взаємодоповнюючих кредитних і банківських послуг, що задовольняють різнобічні інтереси і потреби клієнта в процесі кредитування.
Таким чином, діяльність банку на ринку кредитування населення повинна розвиватися в напрямку відстеження та коригування конкурентоспроможності, перш за все кредитних послуг та продуктів.
Конкурентоспроможність, притаманна всім елементам економічної системи, проявляється в ситуаціях конфлікту, результатом якого має стати перерозподіл ринку. Конкурентоспроможність банку - це потенційні і реальні можливості кредитної організації створювати і просувати на ринок конкурентоспроможні продукти та послуги, формувати позитивний імідж надійного і сучасного банку, що відповідає всім вимогам клієнтів. Конкурентоспроможність банку не можна розглядати без конкурентоспроможності його продуктів і послуг - між ними існує тісний прямий і зворотній зв'язок, як показано на рис. 3, вони визначають один одного і виявити, яка з категорій важливіше і є першопричиною успішної діяльності банку на роздрібному ринку досить складно.
Комплексне дослідження зовнішньоекономічних і внутрішньобанківських чинників дозволить з достатнім ступенем точності визначити рівень конкурентоспроможності банку та його основних конкурентів, а також конкуруючих кредитних продуктів і послуг, пропонованих населенню. Незважаючи на те, що російський ринок кредитних послуг виник і розвивався досить спонтанно і хаотично, сьогодні можна відзначити стабільне збільшення як обсягів надаваних банками послуг населенню, так і числа потенційних клієнтів, тобто місткість ринку зростає. У такій ситуації перед банками стоїть завдання або утримувати свої позиції на ринку, або розширювати межі роздрібного бізнесу, впроваджуючи нові банківські продукти. Одним з конкурентоспроможних та лідируючих банків на російському банківському ринку є Сбербанк Росії.
Акціонерний комерційний Ощадний банк Російської Федерації створено у формі акціонерного товариства відкритого типу у відповідності з Законом РРФСР «Про банки і банківську діяльність в РРФСР».
0100090000030202000002008a01000000008a01000026060f000a03574d4643010000000000010021810000000001000000e802000000000000e8020000010000006c00000000000000000000001a000000420000000000000000000000653700003a32000020454d4600000100e80200000e000000020000000000000000000000000000004c0b00001d100000cc00000023010000000000000000000000000000e01c0300b8700400160000000c000000180000000a0000001000000000000000000000000900000010000000da0700001e070000250000000c0000000e000080120000000c00000001000000520000007001000001000000c4ffffff00000000000000000000000090010000000000cc04400012540069006d006500730020004e0065007700200052006f006d0061006e000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000002331093000000000040000000000ae30603109300000000047169001cc0002020603050405020304877a0020000000800800000000000000ff01000000000000540069006d00650073002000000065007700200052006f006d0061006e00000000000000f22f093070cbae3000331400010000000000000004481100f2b40230044811006c4eaf301c4811006476000800000000250000000c00000001000000180000000c00000000000002540000005400000000000000000000001a0000004200000001000000e4b9e140d6bee1400000000035000000010000004c000000040000000000000000000000da0700001f070000500000002000fb021b00000046000000280000001c0000004744494302000000ffffffffffffffffdb0700001e070000000000004600000014000000080000004744494303000000250000000c0000000e0000800e000000140000000000000010000000140000000400000003010800050000000b0200000000050000000c028302c502040000002e0118001c000000fb020600020000000000bc02000000cc0102022253797374656d0000000000000000000000000000000000000000000000000000040000002d01000004000000020101001c000000fb02ebff0000000000009001000000cc0440001254696d6573204e657720526f6d616e0000000000000000000000000000000000040000002d010100050000000902000000020d000000320a130000000100040000000000c502830220680a00040000002d010000030000000000
Критерії, що визначають конкурентоспроможність банку та його кредитних послуг
Засновником і основним акціонером Ощадбанку Росії є Центральний банк Російської Федерації. Його акціонерами є більше 200 тисяч юридичних і фізичних осіб. Ощадбанк Росії зареєстрований 20 червня 1991 р. у Центральному банку Російської Федерації.
Північнокавказький банк Ощадбанку Росії - один з найбільших фінансово-кредитних інститутів на Півдні Росії, що здійснює кредитування юридичних осіб і індивідуальних підприємців. Широкий спектр пропонованих кредитних продуктів дозволяє ефективно задовольняти фінансові потреби як представників малого бізнесу, так і підприємств - промислових гігантів. За підтримки банку позичальники змогли істотно наростити свій оборотний капітал, модернізувати існуючі виробництво або створити нове, розширити свій бізнес за рахунок придбання інших підприємств.
В даний час Північнокавказький банк Ощадбанку Росії володіє фінансовими та економічними можливостями для реалізації практично будь-яких економічних і господарських проектів - як поточних, так і в довгостроковій перспективі. Роль банку для регіональної економіки важко переоцінити. Однак фінансисти впевнені, що інвестиційний потенціал Півдня Росії тільки починає розкриватися.
Установи Північнокавказького банку працюють на території восьми з 13 адміністративних суб'єктів Південного Федерального округу: у Ставропольському краї і республіках Дагестан, Інгушетія, Карачаєво-Черкесія, Кабардино-Балкарія, Калмикія, Північна Осетія-Аланія і Чеченська Республіка.
Розгалужена філіальна мережа Північнокавказького банку, що складається з 26 відділень і 502 внутрішніх структурних підрозділів, дозволяє гнучко управляти фінансами - консолідувати ресурси для виконання великомасштабних завдань, або перерозподіляти кошти для фінансування проектів, значущих в масштабах окремо взятих міст і районів.
Висока ефективність роботи дозволяє банку поступально нарощувати обсяг власного капіталу. Тільки за минулий рік за даними фінансової звітності, розмір капіталу Північнокавказького банку зріс на 37 відсотків, досягнувши 5,2 млрд. руб.
Ресурсна база банку збільшилась за минулий рік на 24 відсотка, перевищивши 37 млрд. руб. На рахунки за вкладами громадян банк залучив 80 відсотків від загального обсягу ринку коштів фізичних осіб. Частка банку на регіональному ринку коштів юридичних осіб становить 52 відсотки. Установи Північнокавказького банку обслуговують 10,7 млн. рахунків фізичних осіб та понад 50 тис. рахунків корпоративної клієнтури.
Активи Північнокавказького банку перевищують сукупні активи всіх інших комерційних банків регіону. Частка банку на кредитному ринку регіону досягла 42 відсотка у загальному обсязі кредитів всіх банків юридичним особам і 73 відсотка - у обсязі кредитів населенню. Темп приросту працюючих активів склав 28 відсотків.
Значна увага приділяється малому бізнесу та розвитку інфраструктури його підтримки. Кожен четвертий кредитний рубль спрямований малому бізнесу. Починаючи з 2005 року, оголошено курс на розвиток і підтримку малого бізнесу в Північнокавказькому банку, і фінансисти розраховують збільшити приплив інвестицій в малий бізнес і тим самим стимулювати його розвиток, в активність економічне життя нові верстви населення.
В останні роки значно зріс попит на довгострокові кредити. Третина в загальному залишку позичкової заборгованості займає саме інвестиційна складова: кредити на створення нових виробництв, будівництво цехів, закупівлю технологій, обладнання.
У числі найбільш значущих інвестиційних проектів, профінансованих банком у 2007 році, заміна турбоагрегату на Невінномисський гідроелектростанції, технічне переозброєння і модернізація виробництва шампанських вин на ВАТ «Исток» в республіці Північна Осетія-Аланія, розвиток мобільного зв'язку в республіці Дагестан, що реалізовується ТОВ «Дагтелеком» , будівництво другої черги залізничної поромної переправи в Махачкалінському морському торговому порту, технічне переозброєння і створення нових високотехнологічних виробництв ВАТ «Концерн Енергоміра», придбання сучасного діагностичного обладнання ВАТ Медичний центр ім. Р.П. Аскерханова в Махачкалі. Тільки на реалізацію цих проектів Північнокавказький банк надав понад 1,1 мільярда рублів.
В даний час розглядаються масштабні проекти у тваринницькій галузі, загальна сума яких може скласти до 1 мільярда рублів. Зокрема, ТОВ «Гвардія» в Червоногвардійському районі Ставропольського краю планує створити свинарський відгодівельний комплекс на 80 тис. голів. Аналогічні проекти стартують в Карачаєво-Черкесії та Північної Осетії-Аланії.
У Північнокавказького банку склалися партнерські відносини з найбільшими виробниками мінеральної води. У числі активних позичальників банку як за короткостроковими, так і довгострокових позиках - виробник відомої мінеральної води «Новотєрская» ЗАТ «Кавмінводи», ЗАТ «Вісма» та ТОВ «Меркурій» з Карачаєво-Черкесії, продукція яких відповідає найвищим стандартам якості, перспективне дагестанське підприємство ВАТ «Денеб». Традиційно в позичковому портфелі значну питому вагу займають вкладення в агропромисловий комплекс - 18,6 відсотків кредитного портфеля. За минулий 2007 рік аграріям видано більше 4,1 млрд. рублів, п'ята частина коштів - це довгострокові позики на 3-5 років.
Північнокавказький банк у кредитно-інвестиційної діяльності активно використовує лізинг. Яскравий приклад - придбання літака для авіапідприємства «Ельбрус-авіа», яке до цього за рахунок кредитних коштів вже поповнило парк літаків двома сучасними авіалайнерами ЯК-42Д. Використання лізингової схеми дозволило авіапідприємству скористатися субсидуванням частині платежів за рахунок коштів федерального бюджету.
Активна співпраця банку з органами влади дозволяє розширити сферу кредитних вкладень. Так, в 2007 році в рамках Постанов Уряду Російської Федерації і Ставропольського краю на умовах компенсації частини відсоткової ставки за рахунок коштів федерального бюджету і бюджетів суб'єктів РФ видано аграріям більше 2 мільярдів рублів кредитів. Додатково обсяг інвестиційного кредитування в рамках угоди з Міністерством економічного розвитку і торгівлі Ставропольського краю у 2007 році перевищив 320 млн. руб. Угоди про співробітництво в галузі фінансування інвестиційних проектів діють також з урядами республік Північна Осетія-Аланія, Кабардино-Балкарія, Карачаєво-Черкесія, Інгушетія, Дагестан. Загальний обсяг кредитів, за якими здійснюється або здійснюватиметься субсидування процентних ставок за довгостроковими кредитами в республіках, перевищить 500 мільйонів рублів.
Північнокавказький банк один з небагатьох в регіоні активно фінансує проекти у сфері будівництва, для цього спеціально розроблені схеми кредитування будівельних організацій. За минулий рік надано більше 400 мільйонів рублів для зведення житла, торгових та офісних центрів, на дорожнє будівництво. З використанням кредитних коштів банку зводиться в даний час понад 166 тис. кв. метрів житла.
Одночасно Північнокавказький банк форсує розвиток житлового кредитування. Враховуючи, що формування ринку доступного житла є одним з пріоритетних для економіки Росії, основні зусилля банку спрямовані на підвищення доступності житлових кредитів для різних категорій клієнтів. Законодавці в даний час проводять величезну роботу з модернізації іпотеки. Проте в Ощадбанку не чекають, поки всі питання, що перешкоджають розвитку масового житлового кредитування, будуть вирішені. Фінансисти вже запропонували три житлових програми.
У 2003 році до традиційного кредитом на купівлю житла додалося іпотечне кредитування - для придбання нових квартир на первинному ринку. 2004 рік ознаменувався стартом кредитної програми «Молода сім'я», ця кредитна програма діє в даний час і буде розвиватися і вдосконалюватися далі. Цей унікальний банківський продукт підвищив доступність іпотечного кредиту для молодих сімей, які, як правило, ще не володіють достатнім первісним капіталом і високим рівнем доходу. Необхідний розмір власних коштів для отримання кредиту за програмою «Молода сім'я» складає всього 10 відсотків проти стандартних 30 відсотків, а при розрахунку суми кредиту до уваги приймаються доходи не тільки подружжя, але і батьків з обох сторін. Інтерес до даного продукту підтверджує статистика - третина всього обсягу позик банку припадає на «Молоду сім'ю». За 2007 рік за допомогою даного кредиту 966 молодих сімей регіону придбали власний дах над головою.
Значний потенціал у комплексному вирішенні житлової проблеми залежить від зацікавленості місцевих органів влади у підтримці фінансових структур. Так, взаємодія Північнокавказького банку і уряду Карачаєво-Черкесії дозволило 50 молодим сім'ям республіки брати участь у федеральній підпрограмі «Забезпечення житлом молодих сімей», в рамках якої при народженні дитини позичальники отримали державні субсидії з розрахунку 120 тисяч рублів на одну сім'ю. Подібні починання є і в інших регіонах Південного Федерального округу.
Ще один із способів підвищення доступності позик - взаємодія з корпоративними клієнтами. Великою популярністю, зокрема, користується «Корпоративний кредит». Родзинка даної кредитної програми полягає в тому, що працівник підприємства має можливість отримати значний кредит і купити житло незалежно від рівня легальних доходів, оскільки гарантом повернення позики виступає підприємство-роботодавець. «Корпоративний кредит» реалізується вже для 214 корпоративних клієнтів, у тому числі найбільших підприємств ТОВ «Концерн« Енергоміра », ВАТ« Арнест ».
Щорічно Північнокавказький банк перевиконує планові обсяги прибутку. Так, за 2007 рік за даними Держкомстату капітал банку зріс на 20% і перевищив 6 млрд. руб. Все це є гарантією динамічного розвитку банку, впровадження в практику новітніх технологій, розширення і оновлення мережі підрозділів, що пропонують банківське обслуговування клієнтів на якісно новому рівні.
Саме на підвищення якості роботи з клієнтами Правління банку наголошувало, визначаючи завдання року. Клієнт орієнтована стратегія дозволила банку зміцнити свої позиції на регіональному ринку, істотно наростити ресурсну базу, інвестиційний портфель і достроково впоратися з усіма кількісними показниками, встановленими на 2007 рік - Сбербанк в числі 4 з 17 територіальних банків виконав річний бізнес-план. Така стратегія імпонує всім, хто приходить до Ощадбанку. Весь комплекс переваг обслуговування в цьому банку, над удосконаленням якого постійно працюють, сприяє тому, що цьому банку довіряють все більше.
Ресурсна база Північнокавказького банку за 9 місяців 2007 року зросла на 5,5 млрд. руб. до 42,7 млрд. руб. За ці ж 9 місяців обсяг вкладів зріс на 2,8 млрд. руб. до 31,4 млрд. руб. У середньому на кожного жителя регіону вже припадає по два рахунки, відкриті в Ощадбанку.
Обсяг залучених коштів юридичних осіб зріс на 34,3 відсотка і склав 8,6 млрд. руб. Північнокавказьким банком акумульовано більше половини коштів корпоративних клієнтів, залучених комерційними банками регіону.
Показово, що ресурси інших комерційних банків на рахунках в Ощадбанку значно зросли. Це свідчення консолідації банківського співтовариства в Північнокавказькому регіоні на основі якісного сервісу, який необхідний всім клієнтам, де б вони не обслуговувалися.
Ощадбанк Росії - найбільший кредитор російської економіки. Всього з початку 2007 року в реальну економіку Північнокавказьким банком вкладено понад 30 млрд. руб. Основними одержувачами позик є великі підприємства. На промисловість припадає понад третини кредитів. Торгівля, яка ще недавно очолювала список позичальників, отримала 32,1 відсотка позичок. Понад 20 відсотків займають вкладення в агропромисловий комплекс.
На кошти Ощадбанку оснащуються льотної технікою аеропорти Північного Кавказу, оновлюється пасажирський автотранспорт, фінансуються модернізація медичних установ та інноваційні проекти.
Сьогодні Північнокавказький банк фінансує 70 будівельних проектів, серед яких зведення 30 житлових багатоквартирних будинків, цегельного заводу, водного спортивно-оздоровчого комплексу, будівель промислово-торгового, туристичного призначення, автомобільних доріг.
Інвестиційна складова в загальній кредитній масі зросла за останні чотири роки в два рази. Кожне третє прибуткове підприємство великого і середнього бізнесу Ставропольського краю користується ресурсами Північнокавказького банку. Сьогодні реалізуються общекраевие і загальнореспубліканські інвестиційні пріоритети і повністю задовольняються потреби юридичних осіб в довгострокових кредитах.
Все більше уваги банк приділяє кредитуванню малого та середнього бізнесу, населенню. Це природний процес - саме малий і середній бізнес відчувають зараз гостру потребу в інвестиціях.
В Ощадбанку оголошені спеціальні акції з надання банківських послуг малому бізнесу за зниженими тарифами, введений новий більш ліберальний порядок кредитування малих підприємств.
Загальний обсяг видачі кредитів малому бізнесу в 2007 році склав вже 9,7 млрд. рублів, що на 30% перевершує динаміку 2006 року. На наступні роки в Північнокавказькому банку також розроблена «Програма підтримки суб'єктів малого підприємництва».
Банк постійно працює над вдосконаленням та розширенням спектру кредитних послуг. Так у цей час великі клієнти можуть скористатися такою новою схемою, як фінансування імпорту товарів, обладнання та послуг з країн Європи та Південно-Східної Азії в рамках угод, укладених Ощадбанком Росії з низкою іноземних банків. Дана схема дозволяє залучати в регіон дешеві кредитні ресурси, а значить знижувати процентні ставки по видаваних кредитах.
З давніх років банк активно бере участь у розвитку агропромислового комплексу. Більше 500 позичальників - сільгоспвиробників, використовуючи чотирьохмільярдний позиковий ресурс, змогли оновити виробничі потужності, відновити технологію землеробства, наростити обсяги продукції.
Зараз банк приступив до фінансування підприємств тваринницької галузі, які будуть будувати виробничі комплекси з інтенсивного відгодівлі свиней на основі самих передових світових технологій. На розгляді знаходяться три проекти на загальну суму близько 40 млн. доларів з кінцевою проектною потужністю вирощування близько 200 тисяч свиней на рік.
Підвищити кредитну активність могло б удосконалення чинного в краї механізму відбору інноваційних проектів, щоб у першу чергу фінансувати найбільш актуальні і гарантовано затребувані кінцевим споживачем.
Є стримуючі фактори і в розвитку фінансування суб'єктів малого бізнесу, зокрема, відсутність необхідних обсягів ліквідного майна для забезпечення повернення позики і не для всіх підприємств прийнятні витрати з обслуговування запозичень.
Конкуренція, що посилюється за кошти клієнтів вимагає від сучасних банків підвищеної уваги до питань вдосконалення використовуваних методів управління залученими ресурсами. Актуальне це питання і з наукової точки зору, оскільки методи управління залученими ресурсами комерційного банку практично не вивчені. Оскільки методів управління виділено досить багато, то більш докладно зупинимося на найбільш актуальних.
Методи управління залученими ресурсами банку можна охарактеризувати як методи впливу на залучені ресурси та відносини з приводу їх формування для реалізації стратегічних і тактичних цілей.
Для виявлення причин зміни стану залучених ресурсів, а також оцінки ступеня впливу різних причин на склад і структуру залучених ресурсів застосовується факторний аналіз.
На стан залучених ресурсів банку можуть впливати як внутрішні фактори, так і чинники, що безпосередньо не пов'язані з самим банком.
У числі внутрішніх чинників, що впливають на структуру ресурсів банку, можна виділити: розмір і імідж комерційного банку, число клієнтів, спеціалізацію, фінансовий стан банку, чисельність філій.
До зовнішніх факторів належать: загальна економічна ситуація в країні, правове середовище, регіональні особливості, стан банківської системи, стан грошового ринку, грошово-кредитна політика Центрального банку.
Вплив перерахованих вище факторів обумовлює склад і структуру ресурсів комерційного банку, у зв'язку, з чим банки дуже ретельно повинні аналізувати ступінь їх впливу з метою прогнозування можливих змін. Від повноти охоплення факторів залежить ефективність аналізу.
Таким чином, підвищення ефективності діяльності банку можлива тільки за рахунок вдосконалення процесу формування депозитного портфеля, перш за все шляхом забезпечення припливу в банк більш стабільних ресурсів та орієнтації на зниження його середньозваженої вартості із забезпеченням рентабельності кожної операції із залучення нового або обслуговування старого клієнта.
2.2 Аналіз фінансового стану Ощадбанку Росії по Ставропольському краю
Основним документом, що характеризує діяльність комерційного банку, є баланс. На відміну від підприємств, які розробляють щомісячні, квартальні та річні баланси, комерційні банки складають і щоденні баланси, які є внутрішньобанківськими документами. Їх складання необхідно для здійснення оперативного контролю, аналізу діяльності банку та прийняття коригувальних заходів щодо вдосконалення роботи в банку.
Баланс комерційного банку - це бухгалтерський баланс, в якому відображається стан власних та залучених коштів банку та їх розміщення в кредитні й інші активні операції. За даними балансу здійснюється контроль за формуванням і розміщенням грошових ресурсів, станом кредитних, розрахункових, касових та інших банківських операцій, включаючи операції з цінними паперами.
На підставі даних бухгалтерського балансу Північнокавказького банку Ощадбанку Росії виконаний структурний аналіз балансового звіту.
Структурний аналіз проводиться з метою виявлення ризиків, обумовлених характером активів, пасивів та позабалансових позицій банку.
Цілеспрямована робота щодо вдосконалення обслуговування клієнтів, зниження ризиків розміщення активів, підвищення ефективності використання ресурсів забезпечила істотне поліпшення структури активів і пасивів банку за даними табл. 2.1. Темпи зростання працюючих активів випереджають темпи зростання активів у цілому, так і темпи приросту платних пасивів.
У структурі активів Північнокавказького банку Ощадбанку Росії найбільша питома вага припадає на показник інших активів банку, які в порівнянні з 2005 роком збільшилися в 2007 році на 1162730 тисяч рублів або на 130%. Збільшення цього показника свідчить про негативні тенденції у діяльності банку або про викривлення у його фінансовій звітності. На другому місці в структурі активів перебуває показник «Вкладення в цінні папери», питома вага за період збільшився на 6121421 тисяч рублів.
Таблиця 2.1. Загальна структура балансового звіту банку
Найменування показника | 2005 | 2006 | 2007 | Зміна 2007 до 2005 р. | Темп росту,% |
1 | 2 | 3 | 4 |